- チームがどの程度準備できているか、また、組織のIWTに対するコントロールの有効性を把握するのに役立ちます。
- IWTに関する戦略およびポリシーの遵守を組織がどのようにモニターし、管理するのかを規定するものです。
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ガバナンス委員会：IWTポリシー全体の監督と課題に責任を持つ主体と、IWTポリシーの有効性をより詳細にモニタリング、テストする責任を持つ主体を決定します。
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経営情報：シニアマネジメントは、適切なレベルのデータが定期的に提供されなければ、適切な決定を下すことができません。経営情報計画には、提供する情報とデータのレベル、対象者、頻度を含める必要があります。規制当局は、どのような経営情報がシニアマネジメントやそれぞれの階層に提供されているかを確認したがる傾向にあります。
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ガバナンスと経営情報を正式に文書化・記録し、以下の内容を含めることを推奨します。
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役割と責任：IWTのリスクからビジネスを保護する責任を誰が負っているのかを明確にすることが重要です。実際には、スタッフ全員が関わるため、すべてのチームとビジネスグループの役割と責任を明確に伝えることが重要です。この中で、以下のようないくつかの具体的な役割も明確にすることをおすすめします。
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会社の全体的な責任を負うのは誰か。
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地域の法律および規制の遵守に責任を負うのは誰か。
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疑わしい取引報告（Suspicious Activity Reports：SAR）の提出責任者（内部および外部）。
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- 最新の経営情報を受け取ったシニアマネジメントが、高リスクのリアルタイムアラートと、過去のデータに基づくトレンドの両方を検証する。
- 可視化され、読み手に適切な内容で構成される優れた経営情報レポート。優れた組織では、シニアマネジメント、マネー・ローンダリング報告担当者（MLRO）、各オペレーションチームに異なるレベルの経営情報が提供される。
- 多くの国で、マネー・ローンダリング報告担当者（MLRO）が年次報告書を作成することが規制要件となっている。これに、IWTを含む、関連するすべての金融犯罪への言及が含まれる。
- 経営情報には、重要リスク指標（KRI）のヒートマップ、内部/外部の疑わしい取引報告（SAR）/疑わしい取引の届出（STR）が報告された回数が掲載されている。
